Sachverhalt:

 

Es wird auf die Anlage verwiesen.

 

Die anliegend beigefügte Tabelle enthält die Zahlen der aktuell übersandten betriebswirtschaftlichen Auswertung und umfasst das Ergebnis des ersten Quartals des Jahres 2020.

 

Gemäß dieser Übersicht betragen die kumulierten Umsatzerlöse für die ersten drei Monate insgesamt 449.043,87 €. Die betrieblichen Kosten dagegen belaufen sich derzeit auf einen Betrag in Höhe von 415.184,08 €. Bei der Gegenüberstellung der Erträge und Aufwendungen ergibt sich daraus momentan ein Überschuss in Höhe von 33.859,79 €.

 

Ein Vergleich zum Zwischenergebnis des ersten Quartals 2019 zeigt deutlich, dass die Umsatzerlöse bis zum jetzigen Zeitpunkt um rund 40.000,00 € höher ausfallen.

 

Trotz des derzeitigen guten Zwischenergebnisses werden sich die Zahlen im Laufe der nächsten Wochen noch relativieren. Aufgrund der momentan besonderen Personalsituation wurden in den ersten Monaten des Jahres nur sehr wenige Urlaubstage durch die Mitarbeiter in Anspruch genommen. Ebenso wenig wurden in demselben Zeitraum Überstunden abgebaut, sodass es diesbezüglich kaum Umsatzeinbußen zu verzeichnen gab.

 

Für die nächsten Monate bleibt es allerdings abzuwarten, wie sich das Ergebnis angesichts der allgemein schwierigen Lage weiterentwickeln wird.

 

Außergewöhnliche Belastungen werden in den nächsten Monaten nicht erwartet, sodass zum jetzigen Zeitpunkt nach wie vor das Ziel angestrebt wird, ein Gesamtergebnis entsprechend der Angaben aus dem Wirtschaftsplan 2020 zu erreichen.

 

Der Baubetriebshofleiter Johann Burlager trägt anhand der Vorlage den Vierteljahresbericht über die Entwicklung des Baubetriebshofes vor.

 

Aus der Ausschussmitte wird die Nachfrage gestellt, warum ein Minusbetrag bei den Bestandsveränderungen für Erzeugnisse in der Auflistung aufgeführt ist. Der Baubetriebshofleiter sagt die Beantwortung mit dem Protokoll zu.

 

Anmerkung des Protokollführers:

 

Der Baubetriebshofleiter hat folgende Erläuterung eingereicht:

 

Als Anlage zu dem Bericht ist eine Tabelle mit den aktuell übermittelten Zahlen der betriebswirtschaftlichen Auswertung beigefügt. Diese Tabelle enthält u. a. das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres 2019.

 

In dieser Spalte ist der Posten „Bestandsveränderung Erzeugnisse“ enthalten, der die Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen darstellt. Diese Buchungen ergeben sich aus Maßnahmen, die zum Zeitpunkt der Abrechnung noch nicht abgeschlossen sind.

 

Beispielsweise werden Honorare für die Leistungen des Betriebsleiters im Rahmen von Hoch- und Tiefbaumaßnahmen am Ende eines Geschäftsjahres für ein noch nicht abgeschlossenes Projekt eingebucht. Die Einnahmen hieraus sind sozusagen als „vorzeitige“ Erlöse in dem laufenden Geschäftsjahr anzusehen. Diese ergeben dann die besagte Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen.

 

Im darauffolgenden Geschäftsjahr wird die Einnahme nach Fertigstellung der Baumaßnahme entsprechend aufgelöst, was dann die Verminderung des Bestandes zur Folge hat.

 

Abstimmungsergebnis: